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每年都有數以百萬計的美國人因不了解或誤解稅務優惠資格，而錯失減少稅務負擔或增加退稅的機會。稅務優惠不同於稅務扣除，因為它能直接減少稅額，甚至有些優惠能讓退稅金額超過實際繳納的稅款。稅務專家指出，許多優惠未被申請，主要分為三類：可退還（即使無稅金仍可獲得）、不可退還（可將稅額降至零但不再退還）及部分可退還。以下是2025年常被忽略的五項抵稅優惠：
退休儲蓄抵稅優惠
低收入和中等收入者可能有資格獲得不可退還的抵稅優惠，最高可達其對IRA或工作場所退休計畫供款的50%，單身申報者最高可獲得1,000美元，聯合申報者最高可獲得2,000美元，具體金額取決於收入。
兒童及被撫養人照顧抵稅優惠
為了工作而支付托兒、課後活動或夏令營費用的納稅人，即使使用被撫養人照顧靈活支出帳戶（FSA），也可能符合資格。該優惠可涵蓋一名被撫養人最多3,000美元的費用，或兩名及以上被撫養人最多6,000美元的費用。
終身學習抵稅優惠
修讀研究所、職業訓練或持續教育課程的納稅人，可申請最高達合格費用20%的抵稅優惠，最高可達10,000美元，需符合收入限制。
節能家居改善抵稅優惠
房主可申請涵蓋合格節能升級費用30%的抵稅優惠，例如隔熱、熱泵、窗戶或太陽能裝置，最高可達3,200美元。該優惠預計將在年底到期。
所得稅抵稅優惠（EITC）
專為低收入和中等收入工作者設計的EITC是可退還的，且普遍未被申請。2025年，對於有三名或更多符合資格子女的家庭，該優惠最高可達8,046美元，具體金額取決於收入和申報狀況。
稅務專業人士建議納稅人仔細檢視可用的優惠及國稅局的資格規則，因為忽略這些優惠可能會錯失大量的金錢。
