Cass Information Systems CASS

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已收盤：-

財務比率

單位：百萬元

獲利能力


年度	2026Q1	2025Q4	2025Q3	2025Q2	2025Q1	2024Q4	2024Q3	2024Q2	2024Q1
毛利率(%)	92.78	92.72	92.31	91.43	92	93.25	90.72	90.98	90.58
營業利益率(%)	20.63	18.72	21.50	12.92	21.15	8.77	6.57	10.03	16.39
稅前純益率(%)	20.51	18.71	21.50	12.92	21.15	8.77	6.57	10.03	16.39
稅後純益率(%)	16.65	15.34	16.86	18.23	17.43	6.73	5.29	7.62	13.02
稅前權益報酬率(%)	4.49	4.11	4.80	2.64	4.70	2.57	1.56	2.57	3.92
稅後權益報酬率(%)	3.64	3.37	3.76	3.73	3.87	1.97	1.26	1.95	3.11
稅前資產報酬率(%)	0.42	0.39	0.49	0.27	0.46	0.26	0.16	0.26	0.38
稅後資產報酬率(%)	0.34	0.32	0.38	0.38	0.38	0.20	0.13	0.20	0.30
稀釋每股稅後盈餘(元)	0.67	0.62	0.68	0.65	0.66	0.33	0.22	0.32	0.52

經營績效


年度	2026Q1	2025Q4	2025Q3	2025Q2	2025Q1	2024Q4	2024Q3	2024Q2	2024Q1
營收成長率(%)	3.15	-21.81	-2.79	-17.48	-6.41	23.70	2.92	13.70	5.17
營業利益成長率(%)	0.61	66.87	217.96	6.28	20.76	-42.14	-60.12	-33.71	-0.43
稅前純益成長率(%)	0.06	66.76	208.58	6.28	20.76	-42.15	-60.13	-33.39	0.38
稅後純益成長率(%)	-1.49	78.25	209.94	97.48	25.36	-45.37	-60.27	-37.18	0.49

經營能力


年度	2026Q1	2025Q4	2025Q3	2025Q2	2025Q1	2024Q4	2024Q3	2024Q2	2024Q1
應付款項週轉率(次)	0	0	0	0	0	0	0.01	0.01	0.01
應收款項週轉率(次)	1.43	0.90	0.98	0.96	1.07	1.57	1.02	1.06	0.77
存貨週轉率(次)
固定資產週轉率(次)	1.79	1.79	1.77	1.56	1.56	1.99	1.64	1.78	1.75
總資產週轉率(次)	0.02	0.02	0.02	0.02	0.02	0.03	0.02	0.03	0.02

財務結構


年度	2026Q1	2025Q4	2025Q3	2025Q2	2025Q1	2024Q4	2024Q3	2024Q2	2024Q1
流動比率(%)	45.97	53.01	47.38	43.03	41.54	44.10	40.94	41.95	41.88
流動資產(百萬)	1,034	1,232	1,025	877	837	933	812	842	847
存貨(百萬)
流動負債(百萬)	2,250	2,324	2,165	2,040	2,016	2,117	1,983	2,009	2,023
速動比率(%)
利息保障倍數(倍)	182.38	1,249.63				5991	3653

償還能力


年度	2026Q1	2025Q4	2025Q3	2025Q2	2025Q1	2024Q4	2024Q3	2024Q2	2024Q1
負債比率(%)	90.46	90.68	90.08	89.60	89.90	90.44	89.49	89.93	89.99
槓桿比率(%)	947.92	972.45	907.86	861.71	889.75	945.75	851.31	892.76	899.44