00929 復華台灣科技優息 - 假日聊聊版上同學對00929淨值組成的一些提問：淨值分為...

西瓜皮 · 2024-07-06T03:08:21Z

假日聊聊版上同學對00929淨值組成的一些提問：淨值分為3部份，如附圖所示，基本面額(A)： 15元，這是發行單位價格，就像台股多數股票以10元發行。 ETF就由各投信自己訂定發行價。收益平準金(B)：這是很多同學不了解其來源的地方，也有許多誤解，這項目不是憑空產生，也不是一直有新資金進來的後金抬前金，和成份股權重也不相関。這只和成份股除息金額有関，有固定計算公式，以實例計算：下週一7/8台灣大除息，那最後買進日的股數✖除息值=ETF實際取得股息，由官網查詢結果最後買進日持台灣大128,700,000股而台灣大除息值為4.3元兩者相乘128,700,000✖4.3=553,410,000 就是收到的股息最後買進日有多少單位ETF去參息，其比例值就是補償的收益平準值股息去除以官方最後買進日7/5發行單位： 553,410,000(股息)/11,318,139,000(單位)=0.04887 所以下週一7/8收益平準金(B) 0.55+0.04887=0.59887 由於官網只公布2位數，無從得知原值0.55是否為整數，故可能公布值為0.59或進位為0.60 ❇補充：7/8盤後公布(B)值為0.60 資本損益平準金(C)：包含了2個項目之加總值已實現 (價差已獲利，可分派) 及未實現 (成份股帳上漲跌值，未處份賣出，不可分派)